篇一:内部控制工作经验做法及取得成效
内部控制工作的经验做法及取得的成效
本年来,我校组织相关人员认真实施了学校的财务收、 支管理工作和学校内控制度工作,我们严格按照文件规定的 要求,逐项开展,现将工作情况报告如下:
一、我校内部控制工作的经验做法 1、财务内部控制制度建设和执行情况 我校能严格按 照上级财政部门,开展财务活动,在每项经济事务中,能依 照财经纪律、法规制度办理。
一、是建立健全了学校财务管理内部控制制度。严格执 行资金支出的审批和审核的程序,形成了学校经济业务事项 的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。
二、是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财 务制度中,都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职, 共同完成好学校财务的管理工作,确保财务收支管理工作有 序、高效地运转。
三、是财务人员岗位职责明确。要求在工作中,严格按 照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则 办事,坚持'收支有据“的原则,严防虚、假的经济事项发 生。
四、是强调财务过程管理,做好财务管理的每一个环节。
五、是学校实施了财务收支内部审核制度,教代会加强
了对学校财务收支的审核力度。
六、是坚持学校财务定期公示。
1、通过学校制度建设与实施,极大地提高了财务管理
人员的政治素质与业务素质,增强了财务管理意识,正是如 此,我校的财务管理工作在制度和法规的约束下,操作规范。
2、财务收支管理建立各类会计及相关人员的岗位责任 制,明确各岗位的职责和权限合理设置岗位,坚强制约和监 督,建立健全收费和支出管理制度。
3、收入管理:学校收入包括财政预算的公用经费拨款、 事业收入。1)、学校严格执行上级的收费规定。近年来,在 收费过程中,严格执行国家规定的收费范围和标准,并使用 符合国家规定的合法票据。除此之外,学校没有向学生收取 其他任何费用。在收费时,实施'收支两条线“的管理规定, 没有截留或擅自坐支应交款项,更没有隐匿不报的现象。2)、 学校的一切收费行为都做到有章可循,有据可依,所有收入 都开列合法的收据,很好的禁止了一切乱收费现象的发生。
3)、学校的一切收入均按要求入帐。严格按照会计法规和制 度执行,进行统一管理和核算。从而规范了学校资金运作行 为、增强了对学校资金的监管力度,消除坐支、截留、挪用 资金的隐患,提高了资金使用效率。
4、支出管理:学校支出包括学校开展教育教学及其他 活动发生的各项费用。1)、学校能根据年初支出预算开支经 ...
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