篇一：行政事业单位内部控制风险评估报告
行政事业单位内部控制风险 评估报告
行政事业单位内部控制风险评估报告 篇一 **** 年 ** 月 x 日至 ** 日对本单位内部控制情况进行了风险评估， 评估情况如下：
一、内部控制风险评估基本情况 （一）内部控制评估依据 1、财政部财会〔****〕21 号《行政事业单位内部控制规范（试 行）》；
（二）内部控制评估范围 本单位内部控制评估范围仅为单位所属职能部门。评估的业务范 围包括单位层面的风险评估和经济活动业务层面的风险评估。
（三）内部控制评估方法 根据内部控制评估相关监管规定,本单位建立了内部控制风险评 估工作机制，由本单位审计部门组织实施内部控制风险评估工作。运 用的方法主要是按照单位层面和经济活动业务层面，采用合理评价工 具和方法，结合内审、外审发现的问题及整改情况，分析内部控制的 薄弱环节，促进内部控制持续改进和有效运行。
二、内部控制风险评估实施情况 （一）单位层面的风险评估 1、内部控制工作的组织情况
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本单位制定了内部控制体系建设工作方案，成立了内部控制建设 工作领导及工作小组，确定了财务审计人员负责协调内部控制工作， 并建立了在内部控制中的沟通协调和联动机制，为内部控制的建立和 实施提供组织保障。
2、内部控制机制的建设情况 本单位制定了单位内部控制体系建设工作方案，由内部控制建设 工作领导及工作小组负责，组织开展内部控制工作分工及人员配备等 工作；组织实施联席工作制度，明确各部门管理职责和权限。
3、内部管理制度的完善情况 本单位跟据法律和监管环境的变化以及业务发展和内部管理要 求，相继修订和完善了一系列内控制度,采取了一系列的内控措施， 内部控制合理、有效和完整,未发现内控重大缺陷。
4、内部控制关键岗位工作人员的管理情况。
本单位对于关键岗位工作人员组织多层次，多形式的岗位培训， 鼓励工作人员积极参加在职及继续教育等项学习，不断提升工作人员 的专业素质、职业操守及合规意识，确保工作人员的岗位胜任能力。
5、财务信息的编报情况。
本单位按照国家统一的事业单位会计准则和事业单位会计制度 对经济业务事项进行账务处理并编制财务会计报告。历经内部审计和 外部审计,均未发现重大错报、漏报的情况。
（二）业务层面的风险评估 1、预算管理情况
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本单位实施全面的预算管理制度，在预算管理中的职责、权限明 确，预算的编制、执行规范，预算编制与资产配置紧密结合、严格按 照批复的额度和开支范围执行预算，保证进度合理，未发现...
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